От каких налогов освобождаются пенсионеры

После того, как женщины достигают возраста 55 лет, а мужчины – 60, у них появляются льготы. Многие касаются уплаты налогов: на доход физических лиц (НДФЛ), на имущество, землю, транспорт. Только почти по каждому вопросу придется посетить орган ФНС, чтобы уточнить детали и оформить заявку – иначе государство продолжит требовать оплату.

Транспортный налог для пенсионеров

Величину этих льгот и условия их получения каждый регион РФ устанавливает отдельно, поэтому подробности следует узнавать в местных органах ФНС. Особенно это важно для жителей Москвы и Санкт-Петербурга, которые часто попадают в список исключений.

Особенности транспортного налога для столиц:

Москва. Льготы для пенсионеров с личным автомобилем отсутствуют. Налогом не облагается машина, принадлежащая Героям РФ или СССР, получившим Ордена Славы 3 степеней, ветеранам ВОВ, инвалидам боевых действий, узникам концлагерей, чернобыльцам.
Санкт-Петербург. Налоговые льготы пенсионерам предполагают отсутствие платы за 1 отечественный автомобиль. Другой момент – лица в возрасте 55 лет (женщины) или 60 (мужчины) не отчисляют процент только за владение машиной с мощностью двигателя менее 150 л. с.

Если власти дали льготу на транспортный налог, она распространяется не только на автомобиль, но и на скутер, мотоцикл, моторную лодку и другие средства передвижения. Платить не приходится и за машины, которые по программе социальной помощи пенсионеру подарило государство (с мощностью мотора меньше 100 л. с.), специальный транспорт для инвалидов.

Земельный

Во всех регионах России действует федеральная налоговая льгота для лиц пенсионного возраста еще по старым параметрам: 55 лет для женщин и 60 – для мужчин. После его поднятия закон не меняли, поэтому в 2020 году даже те, кто не вышел на пенсию, имеют право получить свои привилегии.

Лица, достигшие 55 или 60 лет в зависимости от пола, получают налоговый возврат в размере средств, уплаченных за 6 соток земли. Если участок не превышает эту площадь, платить за него не требуется.

Если он больше, пенсионер отчисляет государству только за разницу между имеющимися сотками и освобожденными от налога. Пример: во владении есть 10 соток, тогда платить придется только за 4.

Муниципальные власти отдельных регионов могут добавлять и свои налоговые льготы пенсионерам. В Санкт-Петербурге с 1 января 2019 года от уплаты процента за землю величиной не больше 25 соток освобождаются женщины старше 55 и мужчины старше 60. В Москве налогом не облагаются участки дешевле 1 млн. рублей, принадлежащие ветеранам ВОВ и чернобыльцам. Герои и кавалеры орденов не платят за 1 дачу в собственности, но должны это делать за остальные (если есть).

Налог на недвижимость для пенсионеров

По статье 407 НК РФ имущественные выплаты женщины в возрасте старше 55 лет и мужчины от 60 производить не должны. Не важно, работают они или нет. Только человек обязан сам прийти в налоговую, показать удостоверение и написать заявление, чтобы его освободили от выплат – иначе уведомления об их необходимости продолжат появляться.

Льгота распространяется на все виды недвижимости:

Дома, квартиры, гаражи, дачи.
Неоконченные архитектурные объекты, хозяйственные строения (не больше 50 м2), места для хранения машины.

Главное условие: имущество должно быть в собственности в единственном экземпляре. Если у пенсионера 2 квартиры, он будет платить за 1 из них. До ноября человек должен предоставить заявление, где укажет, за какую недвижимость он хочет освобождение от налога. Если это не сделать, государство само решит, за что брать процент.

Покупающему недвижимость (дом, квартиру, землю с жилым строением) пенсионеру тоже предоставляются налоговые льготы, если он продолжает работать. Человек подает заявление, чтобы получить вычет по ставке 13% от дохода за 3 календарных года. Сумма возврата не может превышать 2 млн. рублей для готового жилья и 3 – для строящегося.

Льготы по подоходному налогу

Для неработающих людей, которые получают деньги в рамках государственного пенсионного обеспечения по достижению старости, все просто – они ничего не должны выплачивать. То же касается лиц, имеющих трудовую пенсию. Не облагаются налогом и социальные выплаты (включая страховую компенсацию и прибавку к ней), поскольку они идут от государства.

Не подлежат налогообложению и другие варианты дохода пенсионера:

выплаты по инвалидности;
средства, выделенные на санаторно-курортное лечение;
материальная помощь от бывшего работодателя тому, кто имеет звание «Ветеран труда» (в размере не больше 40 тыс. руб.).

Налоговые льготы пенсионеру недоступны в отношении негосударственного дохода. Если человек решил работать или даже оформил ИП (индивидуального предпринимателя), с этих средств придется платить НДФЛ. При сдаче квартиры в аренду с дохода тоже требуется отчислять проценты государству. Только у пенсионеров есть право на налоговый вычет: по расходам на образование, лечение. Как его оформить, подскажут в органах ФНС.

Освобождение от уплаты госпошлины

В этом вопросе преференций у лиц пенсионного возраста почти нет. Они платят за все. Единственное, от чего государство освободило пожилых – от госпошлины за обращение в суд, если вопрос связан с получением пенсии, административным или имущественным иском. Важно, чтобы требование по последнему не превышало 1 млн. руб. Не придется ничего платить, если обращение направлено в пенсионный фонд, который начисляет человеку на 5 тыс. руб. меньше, чем положено по закону.